Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal terhadap Pertumbuhan Laba pada Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Non Devisa Periode 2014-2018
DOI:
https://doi.org/10.26740/jim.v8n3.p781-795Keywords:
bank, internal & external factors, profit growth, RGECAbstract
Banks in Indonesia are required to do their own assessment by using a risk-based bank rating based on RGEC Risk Profile, GCG, Earnings, and Capital. The goal of this research is to analyze the leverage of internal and external factors on the profit growth of non-foreign exchange national private commercial banks in 2014-2018. This research is a causal study with purposive sampling technique, so that 21 banks sample are obtained. The analysis method used in this research is multiple linear regression analysis. In this study, it was found that there was a simultaneous influence between the independent variables on profit growth. Partially, only LDR has a positive and significant effect on profit growth. When LDR ratio increases, profit growth will also increase which means that operational activities have been running efficiently and the bank can fulfill its obligations to creditors. Meanwhile, the other variables such as NPL, GCG, ROA, BOPO, CAR, and inflation do not affect on profit growth.
References
Akhyar, C., . M., . A., & Syamni, G. (2018). Profit Growth in Indonesian Sharia Bank: the Impact of RGEC. International Journal of Engineering & Technology, 7(3.30), 587591. https://doi.org/10.14419/ijet.v7i3.30.18437
Alfin, N. A., & Hartono, U. (2018). Pengaruh Faktor Internal dan Makroekonomi Terhadap Risiko Kredit Pada Bank BUSN Devisa Periode 2012-2016. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 6(3), 7383. Retrieved from https://jurnalmahasiswa.unesa.ac.id/index.php/jim/article/view/23825
Anggraeni, F. (2013). Pengaruh CAR, NIM, KAP, LDR, dan Pengaruh CAR, NIM, KAP, LDR, dan Inflasi Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar di BEI Periode 2008 2013. Jurusan Akuntansi Fakultas Universitas Pandanaran Semarang, 1(1), 122. Retrieved from https://jurnal.unpand.ac.id/index.php/AKS/article/view/193
Bank Indonesia. (2001). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001. Retrieved from www.bi.go.id
Bank Indonesia. (2004). Surat Edaran Bank Indonesia No.6/23/DPNP tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Retrieved May 27, 2020, from https://www.bi.go.id/id/peraturan/perbankan/pages/ketentuan perbankan.aspx
Bank Indonesia. (2010). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 12/ 35 /DPNP tanggal 23 Desember 2010 tentang Penerapan Manajemen Risiko pada Bank yang Melakukan Aktivitas Kerjasama Pemasaran dengan Perusahaan Asuransi (Bancassurance). Retrieved May 27, 2020, from https://www.bi.go.id/id/peraturan/perbankan/Pages/se_123510.aspx
Bank Indonesia. (2011). Lampiran Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011. Retrieved from www.bi.go.id
Bank Indonesia. (2011). SE No.13/24/DPNP/2011. Retrieved June 18, 2020, from https://www.bi.go.id/id/peraturan/perbankan/Pages/SE No.13_24_DPNP_2011.aspx
Bank Indonesia. (2013). Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/15/DPNP tanggal 29 April 2013 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum. Retrieved from www.bi.go.id
Bank Indonesia. (2019). Laporan Inflasi. Retrieved from https://www.bi.go.id/id/moneter/inflasi/data/Default.aspx
Bursa Efek Indonesia. (2019). Laporan Keuangan Tahunan. Retrieved from idx.co.id
Dewi, D. E. K., & Mukhlis, I. (2012). Pengaruh CAR, ROA, NPM dan LDR Terhadap Pertumbuhan Laba Bank (Studi Kasus PT. Bank Mandiri, Tbk). Jurnal Ekonomi & Studi Pembangunan, 4(1), 6172.
Diah, S. R. (2016). Laba Perbankan Turun di 2015, Apa Penyebabnya? Retrieved October 15, 2019, from https://money.kompas.com/read/2016/02/04/133036926/Laba.Perbankan.Turun.di.2015.Apa.Penyebabnya
Fadila, I. (2016). Bank Swasta Masih Tertekan. Retrieved October 15, 2019, from https://banten.bisnis.com/read/20160520/446/549543/bank-swasta-masih-tertekan
Fahmi, I. (2015). Manajemen Perbankan: Konvensional dan Syariah. Jakarta: Mitra Wacana Media.
Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25 (9th ed.). Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Gumanti, T. A. (2017). Keuangan Korporat: Tinjauan Teori dan Bukti Empiris. Jakarta: Mitra Wacana Media.
Hanafi, J., & Breliastiti, R. (2016). Peran Mekanisme Good Corporate Governance Dalam Mencegah Perusahaan Mengalami Financial Distress. Jurnal Online Insan Akuntan, 1(1), 195220. Retrieved from http://ejournal-binainsani.ac.id/index.php/JOIA/article/view/10
Irma, Hadiwidjaja, R. D., & Widiastuti, Y. (2016). Assessing the Effect of Bank Performance on Profit Growth Using RGEC Approach. Organization Development Journal, 5(3), 87101. https://doi.org/http://dx.doi.org/10.1108/17506200710779521
Jatmiko, A. (2018). Laba Emiten Sektor Keuangan dan Konsumer Tertinggi Pada 2017. Retrieved October 23, 2019, from https://investasi.kontan.co.id/news/laba-emiten-sektor-keuangan-dan-konsumer-tertinggi-pada-2017
Karim, A., Rachmawati, W., & Widyaswati, R. (2018). The Analysis of Sharia Banks Soundness Level Using Rgec Method. Economics & Business Solutions Journal, 1(1), 112.
Krisnawati, D. A., & Chabachib, M. (2014). Analisis Faktor Penentu Profitabilitas Bank di Indonesia Dengan Metode Risk Based Bank Rating (Studi Pada Bank-Bank Umum Go Public di Indonesia Periode 2008-2013). Diponegoro Journal of Management, 3(4), 114. Retrieved from http://ejournal-s1.undip.ac.id/index.php/dbr
Lestari, T., Andini, R., & Raharjo, K. (2015). Dampak Rasio CAR, NPL, NPM, ROA, LDR, IRR, dan Ukuran Perusahaan Dalam Memprediksi Pertumbuhan Laba pada Perusahaan Sektor Perbankan yang Go Publik di BEI Periode Periode Tahun 2009-2013. Jurnal Ilmiah Mahasiswa S1 Akuntansi Universitas Pandanaran, 1(1), 124. Retrieved from https://jurnal.unpand.ac.id/index.php/AKS/article/view/202
Lubis, A. (2013). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Pertumbuhan Laba Pada BPR di Indonesia. Jurnal Ekonomi Dan Keuangan, 4(1), 2737. Retrieved from https://www.mendeley.com/catalogue/pengaruh-tingkat-kesehatan-bank-terhadap-pertumbuhan-laba-pada-bpr-di-indonesia-2/
Mursyidan, P., & Hanantijo, M. D. (2016). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Pertumbuhan Laba (Studi Kasus Pada Bank yang Menjadi Entitas Utama dalam Konglomerasi Keuangan di Indonesia Periode 2012-2016). Perbanas Review, 2(2), 112129. Retrieved from https://digilib.perbanas.id/index.php?p=show_detail&id=31596&keywords=
Otoritas Jasa Keuangan. (2019). Statistik Perbankan Indonesia. Retrieved from https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan-statistik/statistik-perbankan-indonesia/default.aspx
Pracoyo, A., & Putriyanti, D. (2016). Assessment of Bank Health Level towards Profit Growth. Jurnal Ilmu Manajemen & Ekonomika, 8(2), 133149. https://doi.org/10.35384/jime.v8i2.15
Pratito, D. W., & Puspitasari, D. (2017). Analisis Pengaruh Kebijakan Giro Wajib Minimum (GWM), Posisi Devisa Netto (PDN), Loan To Deposit Ratio (LDR), Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), dan Suku Bunga SBI Terhadap Perubahan Laba. Jurnal Dinamika Sosial Budaya, 17(2), 228241. Retrieved from http://journals.usm.ac.id/index.php/jdsb/article/view/488
Purwoko, D., & Sudiyatno, B. (2013). Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Bank (Studi Empirik Pada Industri Perbankan di Bursa Efek Indonesia). Journal of Business Economics and Management, 20(1), 2539. Retrieved from https://www.unisbank.ac.id/ojs/index.php/fe3/article/view/2344
Rafiqah, N., Respati, N. W., & Safrida, L. (2017). Pengaruh Non Performing Loan, Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Net Profit Margin, dan BOPO Terhadap Pertumbuhan Laba. Prosiding Seminar Nasional ASBIS, 2(1), 367375. https://doi.org/ISSN 2541-6014
Rusdianto, & Pratama, D. P. (2017). The Effect of Variable Risk Profile, Earnings, And Capital Against Growth of Banking Profit Registered At Indonesia Stock Exchange. International Journal of Quantitative Economics and Applied Management Research, 4(3), 4059. Retrieved from http://ijbemr.com/wp-content/uploads/2017/09/THE-EFFECT-OF-VARIABLE-RISK-PROFILE-EARNINGS-AND-CAPITAL-AGAINST-GROWTH-OF-BANKING-PROFIT-REGISTERED-AT-INDONESIA-STOCK-EXCHANGE.pdf
Setiawan, D. I., & Hanryono. (2016). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan Bank, Tingkat Inflasi dan BI Rate Terhadap Pertumbuhan Laba (Studi Pada Bank Swasta Devisa Yang Terdaftar Pada Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2013). Journal of Accounting and Business Studies, 1(1), 2137. Retrieved from https://journal.ithb.ac.id/jabs/article/view/113
Sukirno, S. (2011). Makroekonomi Teori Pengantar (3rd ed.). Jakarta: PT RajaGrafindo Persada.
Suryani, Y., & Habibie, A. (2017). Analisis Pengaruh Rasio Rasio Risk Based Bank Rating Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar di BEI. Kitabah: Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Syariah, 1(1), 121. Retrieved from http://jurnal.uinsu.ac.id/index.php/JAKS/article/view/816
Taruna, R. D., & Setiawan. (2019). Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Pertumbuhan Laba Bank Umum di Indonesia. Jurnal Accounting Information System (AIMS), 2(1), 6978. Retrieved from http://journal.stkom.ac.id/index.php/aims/article/view/62
Uran, V. E. A., & Wuryani, E. (2019). Pengaruh Risk Profile, Earnings, dan Capital Terhadap Pertumbuhan Laba. Jurnal Mahasiswa Unesa Jurusan Akuntansi, 7(1). Retrieved from https://jurnalmahasiswa.unesa.ac.id/index.php/jurnal-akuntansi/article/view/27107
Widyaningrum, H. A. (2014). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating (RBBR) (Studi pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia dalam IHSG Sub Sektor Perbankan Tahun 2012). Jurnal Administrasi Bisnis S1 Universitas Brawijaya, 9(2), 19. Retrieved from http://administrasibisnis.studentjournal.ub.ac.id/index.php/jab/article/view/420
Alfin, N. A., & Hartono, U. (2018). Pengaruh Faktor Internal dan Makroekonomi Terhadap Risiko Kredit Pada Bank BUSN Devisa Periode 2012-2016. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 6(3), 7383. Retrieved from https://jurnalmahasiswa.unesa.ac.id/index.php/jim/article/view/23825
Anggraeni, F. (2013). Pengaruh CAR, NIM, KAP, LDR, dan Pengaruh CAR, NIM, KAP, LDR, dan Inflasi Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar di BEI Periode 2008 2013. Jurusan Akuntansi Fakultas Universitas Pandanaran Semarang, 1(1), 122. Retrieved from https://jurnal.unpand.ac.id/index.php/AKS/article/view/193
Bank Indonesia. (2001). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001. Retrieved from www.bi.go.id
Bank Indonesia. (2004). Surat Edaran Bank Indonesia No.6/23/DPNP tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Retrieved May 27, 2020, from https://www.bi.go.id/id/peraturan/perbankan/pages/ketentuan perbankan.aspx
Bank Indonesia. (2010). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 12/ 35 /DPNP tanggal 23 Desember 2010 tentang Penerapan Manajemen Risiko pada Bank yang Melakukan Aktivitas Kerjasama Pemasaran dengan Perusahaan Asuransi (Bancassurance). Retrieved May 27, 2020, from https://www.bi.go.id/id/peraturan/perbankan/Pages/se_123510.aspx
Bank Indonesia. (2011). Lampiran Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011. Retrieved from www.bi.go.id
Bank Indonesia. (2011). SE No.13/24/DPNP/2011. Retrieved June 18, 2020, from https://www.bi.go.id/id/peraturan/perbankan/Pages/SE No.13_24_DPNP_2011.aspx
Bank Indonesia. (2013). Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/15/DPNP tanggal 29 April 2013 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum. Retrieved from www.bi.go.id
Bank Indonesia. (2019). Laporan Inflasi. Retrieved from https://www.bi.go.id/id/moneter/inflasi/data/Default.aspx
Bursa Efek Indonesia. (2019). Laporan Keuangan Tahunan. Retrieved from idx.co.id
Dewi, D. E. K., & Mukhlis, I. (2012). Pengaruh CAR, ROA, NPM dan LDR Terhadap Pertumbuhan Laba Bank (Studi Kasus PT. Bank Mandiri, Tbk). Jurnal Ekonomi & Studi Pembangunan, 4(1), 6172.
Diah, S. R. (2016). Laba Perbankan Turun di 2015, Apa Penyebabnya? Retrieved October 15, 2019, from https://money.kompas.com/read/2016/02/04/133036926/Laba.Perbankan.Turun.di.2015.Apa.Penyebabnya
Fadila, I. (2016). Bank Swasta Masih Tertekan. Retrieved October 15, 2019, from https://banten.bisnis.com/read/20160520/446/549543/bank-swasta-masih-tertekan
Fahmi, I. (2015). Manajemen Perbankan: Konvensional dan Syariah. Jakarta: Mitra Wacana Media.
Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25 (9th ed.). Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Gumanti, T. A. (2017). Keuangan Korporat: Tinjauan Teori dan Bukti Empiris. Jakarta: Mitra Wacana Media.
Hanafi, J., & Breliastiti, R. (2016). Peran Mekanisme Good Corporate Governance Dalam Mencegah Perusahaan Mengalami Financial Distress. Jurnal Online Insan Akuntan, 1(1), 195220. Retrieved from http://ejournal-binainsani.ac.id/index.php/JOIA/article/view/10
Irma, Hadiwidjaja, R. D., & Widiastuti, Y. (2016). Assessing the Effect of Bank Performance on Profit Growth Using RGEC Approach. Organization Development Journal, 5(3), 87101. https://doi.org/http://dx.doi.org/10.1108/17506200710779521
Jatmiko, A. (2018). Laba Emiten Sektor Keuangan dan Konsumer Tertinggi Pada 2017. Retrieved October 23, 2019, from https://investasi.kontan.co.id/news/laba-emiten-sektor-keuangan-dan-konsumer-tertinggi-pada-2017
Karim, A., Rachmawati, W., & Widyaswati, R. (2018). The Analysis of Sharia Banks Soundness Level Using Rgec Method. Economics & Business Solutions Journal, 1(1), 112.
Krisnawati, D. A., & Chabachib, M. (2014). Analisis Faktor Penentu Profitabilitas Bank di Indonesia Dengan Metode Risk Based Bank Rating (Studi Pada Bank-Bank Umum Go Public di Indonesia Periode 2008-2013). Diponegoro Journal of Management, 3(4), 114. Retrieved from http://ejournal-s1.undip.ac.id/index.php/dbr
Lestari, T., Andini, R., & Raharjo, K. (2015). Dampak Rasio CAR, NPL, NPM, ROA, LDR, IRR, dan Ukuran Perusahaan Dalam Memprediksi Pertumbuhan Laba pada Perusahaan Sektor Perbankan yang Go Publik di BEI Periode Periode Tahun 2009-2013. Jurnal Ilmiah Mahasiswa S1 Akuntansi Universitas Pandanaran, 1(1), 124. Retrieved from https://jurnal.unpand.ac.id/index.php/AKS/article/view/202
Lubis, A. (2013). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Pertumbuhan Laba Pada BPR di Indonesia. Jurnal Ekonomi Dan Keuangan, 4(1), 2737. Retrieved from https://www.mendeley.com/catalogue/pengaruh-tingkat-kesehatan-bank-terhadap-pertumbuhan-laba-pada-bpr-di-indonesia-2/
Mursyidan, P., & Hanantijo, M. D. (2016). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Pertumbuhan Laba (Studi Kasus Pada Bank yang Menjadi Entitas Utama dalam Konglomerasi Keuangan di Indonesia Periode 2012-2016). Perbanas Review, 2(2), 112129. Retrieved from https://digilib.perbanas.id/index.php?p=show_detail&id=31596&keywords=
Otoritas Jasa Keuangan. (2019). Statistik Perbankan Indonesia. Retrieved from https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan-statistik/statistik-perbankan-indonesia/default.aspx
Pracoyo, A., & Putriyanti, D. (2016). Assessment of Bank Health Level towards Profit Growth. Jurnal Ilmu Manajemen & Ekonomika, 8(2), 133149. https://doi.org/10.35384/jime.v8i2.15
Pratito, D. W., & Puspitasari, D. (2017). Analisis Pengaruh Kebijakan Giro Wajib Minimum (GWM), Posisi Devisa Netto (PDN), Loan To Deposit Ratio (LDR), Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), dan Suku Bunga SBI Terhadap Perubahan Laba. Jurnal Dinamika Sosial Budaya, 17(2), 228241. Retrieved from http://journals.usm.ac.id/index.php/jdsb/article/view/488
Purwoko, D., & Sudiyatno, B. (2013). Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Bank (Studi Empirik Pada Industri Perbankan di Bursa Efek Indonesia). Journal of Business Economics and Management, 20(1), 2539. Retrieved from https://www.unisbank.ac.id/ojs/index.php/fe3/article/view/2344
Rafiqah, N., Respati, N. W., & Safrida, L. (2017). Pengaruh Non Performing Loan, Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Net Profit Margin, dan BOPO Terhadap Pertumbuhan Laba. Prosiding Seminar Nasional ASBIS, 2(1), 367375. https://doi.org/ISSN 2541-6014
Rusdianto, & Pratama, D. P. (2017). The Effect of Variable Risk Profile, Earnings, And Capital Against Growth of Banking Profit Registered At Indonesia Stock Exchange. International Journal of Quantitative Economics and Applied Management Research, 4(3), 4059. Retrieved from http://ijbemr.com/wp-content/uploads/2017/09/THE-EFFECT-OF-VARIABLE-RISK-PROFILE-EARNINGS-AND-CAPITAL-AGAINST-GROWTH-OF-BANKING-PROFIT-REGISTERED-AT-INDONESIA-STOCK-EXCHANGE.pdf
Setiawan, D. I., & Hanryono. (2016). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan Bank, Tingkat Inflasi dan BI Rate Terhadap Pertumbuhan Laba (Studi Pada Bank Swasta Devisa Yang Terdaftar Pada Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2013). Journal of Accounting and Business Studies, 1(1), 2137. Retrieved from https://journal.ithb.ac.id/jabs/article/view/113
Sukirno, S. (2011). Makroekonomi Teori Pengantar (3rd ed.). Jakarta: PT RajaGrafindo Persada.
Suryani, Y., & Habibie, A. (2017). Analisis Pengaruh Rasio Rasio Risk Based Bank Rating Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar di BEI. Kitabah: Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Syariah, 1(1), 121. Retrieved from http://jurnal.uinsu.ac.id/index.php/JAKS/article/view/816
Taruna, R. D., & Setiawan. (2019). Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Pertumbuhan Laba Bank Umum di Indonesia. Jurnal Accounting Information System (AIMS), 2(1), 6978. Retrieved from http://journal.stkom.ac.id/index.php/aims/article/view/62
Uran, V. E. A., & Wuryani, E. (2019). Pengaruh Risk Profile, Earnings, dan Capital Terhadap Pertumbuhan Laba. Jurnal Mahasiswa Unesa Jurusan Akuntansi, 7(1). Retrieved from https://jurnalmahasiswa.unesa.ac.id/index.php/jurnal-akuntansi/article/view/27107
Widyaningrum, H. A. (2014). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating (RBBR) (Studi pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia dalam IHSG Sub Sektor Perbankan Tahun 2012). Jurnal Administrasi Bisnis S1 Universitas Brawijaya, 9(2), 19. Retrieved from http://administrasibisnis.studentjournal.ub.ac.id/index.php/jab/article/view/420
Downloads
Additional Files
Published
2020-06-26
How to Cite
Utami, A. E. (2020). Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal terhadap Pertumbuhan Laba pada Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Non Devisa Periode 2014-2018. Jurnal Ilmu Manajemen, 8(3), 781–795. https://doi.org/10.26740/jim.v8n3.p781-795
Issue
Section
Artikel
License
Authors who publish with this journal agree to the following terms:
- Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under a Creative Commons:Attribution-NonCommercial 4.0 International License that allows others to share the work with an acknowledgement of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Authors are able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book), with an acknowledgement of its initial publication in this journal.
Abstract views: 1093
,
PDF Downloads: 647
, PDF Downloads: 0
, PDF Downloads: 0
