Pengaruh Total Pembiayaan, Dana Pihak Ketiga, dan Non-Perfoming Financing Terhadap Profitabilitas Bank Muamalat Indonesia
DOI:
https://doi.org/10.26740/jekobi.v8n2.p20-32Keywords:
Total Financing; Third Party Funds (DPK); Non-Performing Financing (NPF); Return on Equity (ROE); Bank MuamalatAbstract
Bank Muamalat as a growing Islamic bank, BMI faces challenges in increasing its profitability by as-sessing the effectiveness of equity management and identifying strategies that can improve financial performance. This study aims to analyze the effect of Total Financing, Third Party Funds (DPK), and Non-Performing Financing (NPF) on Profitability (Return on Equity / ROE) at PT Bank Muamalat Indo-nesia Tbk during the period 2014-2024. The research method used is associative quantitative, with secondary data in the form of quarterly financial reports of Bank Muamalat which are analyzed using Multiple Linear Regression through SPSS software. The results showed that Total Financing has a positive and significant effect on ROE, while DPK and NPF have a negative and significant effect on ROE. Simultaneously, Total Financing, DPK, and NPF have a significant effect on ROE. This finding confirms that an increase in financing can increase profitability, but high credit risk (NPF) and less than optimal DPK management can reduce the return on equity (ROE). Therefore, Bank Muamalat needs to optimize financing strategies, improve the efficiency of DPK management, and strengthen credit risk mitigation to increase profitability and competitiveness in the Islamic banking industry.
References
Abdullah, K., Jannah, M., Aiman, U., & Suryadin. (2022). Metodologi Penelitian Kuantitatif. Aceh : Yayasan Penerbit Muhammad Zaini
Ahmadiono. (2021). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Jember : IAIN Jember Press
Andrianto, & Firmansyah, M. A. (2019). Manajemen Bank Syariah ( Implementasi Teori dan Praktek ). CV. Penerbit Qiara Media, 536.
Angraeni, B. D., Widodo, S., & Lestari, S. S. (2022). Analisis Pengaruh Non Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) dan Debt to Equity Ratio (DER) Terhadap Return on Equity (ROE) pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2016- 2. Masyarif Al-Syariah, 7(1), 128–155.
Arifin, H. Z., & Sh, M. K. (2021). Akad Mudharabah (penyaluran dana dengan prinsip bagi hasil). https://books.google.com/books?hl=en&lr=&id=xlYsE AAAQBAJ&oi=fnd&pg=PA1&dq=problematika+dan+produk+development+bank&ots=8ttF6q2bwb&sig=3_Kf GFPvxrFtFLDkuijr2snF4e0
Ascarya, & Yumanita, D. (2005). Bank Syariah Gambaran Umum by Ascarya Diana Yumanita (z-lib.org) (Issue 14).
Amalia, D., & Diana, N. (2022). Pengaruh BOPO, CAR, dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Bukopin Syariah Periode 2013-2020. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(1), 1095- 1102.
Asiyah, B. N., Susilowati, L., & Muslim, N. A. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) Mudharabah Anggota dan Liability Lembaga Lain Terhadap Return On Equity (Study Pada Lembaga Keuangan Syariah Non Bank di Tulungagung dan Blitar). IQTISHADIA Jurnal Ekonomi & Perbankan Syariah, 5(1), 130-161.
Astuti, R. P. (2022). Pengaruh CAR, FDR, NPF, Dan BOPO Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(3), 3213-3223.
Aulia, F., & Prasetiono. (2016). Pengaruh CAR, FDR, NPF, dan BOPO Terhadap Profitabilitas (Return on Equity). Diponegoro Journal of Management, 5(1), 1–10. http://ejournal-s1.undip.ac.id/index.php/djom
Aziz, A. (2021). Manajemen Risiko Pembiayaan pada Lembaga Keuangan Syariah. Depok : Rajawali Press
Badu, R. S. (2023). Analisis Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah di Bank Muamalat Kantor Cabang Gorontalo. 2(3), 308–321.
Bahri, S. (2022). Pengaruh pembiayaan murabahah, mudharabah, dan musyarakah terhadap profitabilitas. JAS (Jurnal Akuntansi Syariah), 6(1), 15-27.
Bankmuamalat.co.id. (2016). Profil Bank Muamalat.https://www.bankmuamalat.co.id/index.php/profil-bank-muamalat
Bankmuamalat.co.id. (2024). Kilas Balik Kinerja Bank Muamalat Periode 2019-2023. https://www.bankmuamalat.co.id/index.php/berita/kilas-balik-kinerja-bank-muamalat-periode-2019-2023
Bankmuamalat.co.id. (2024). DPK Bank Muamalat Meningkat Pada Tiga Bulan Pertama Tahun 2024. https://www.bankmuamalat.co.id/index.php/berita/d pk-bank muamalat-meningkat-pada-tiga-bulan-pertama-tahun-2024
Dayanti, R., & Indrarini, R. (2019). Faktor Internal Dan Faktor Eksternal Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah. Jurnal Ekonomi Islam, 2(3), 163–182. http://jurnalmahasiswa.unesa.ac.id/index.php/jei/
Dewan Syariah Nasional MUI. (2000). Pembiayaan Musyarakah. Himpunan Fatwa DSN MUI, 5. http://mui.or.id/wp-content/uploads/files/fatwa/08- Musyarakah.pdf
Diana, N., & Huda, S. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Pendapatan Pembiayaan Bagi Hasil Terhadap Laba Pada Bank Umum Syariah Indonesia. JAK (Jurnal Akuntansi) Kajian Ilmiah Akuntansi, 6(1), 99-113.
Fitriana, A. (2024). Buku Ajar Analisis Laporan Keuangan. In Akademi Keuangan & Perbankan Riau (AKBAR) Pekanbaru (Issue July).
Hakim, L. (2021). Manajemen Perbankan Syariah. Pamekasan : Duta Media Publishing
Hartati, D. S., & Dailibas, D. (2021). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah, Musyarakah Dan Ijarah Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 7(1), 235-240.
Hasibuan, F. U. (2019). Analisis Pengaruh Pembiayaan Murabahah, Mudharabah, dan Musyarakah terhadap Return On Asset Studi Kasus pada PT Bank Muamalat Indonesia TBK. Periode 2015-2018. HUMAN FALAH: Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, 1(6).
Henry Jirwanto, Muhammad ali aqsa., Tubel Agusven, Hendri Herman, & Virna Sulfitri (2018). E-Book Manajemen Keuangan.
Hodi, H., & Wardana, G. K. (2023). Pengaruh Dpk, Pembiayaan Mudharabah, Npf Terhadap Roa Bank Umum Syariah Di Indonesia. I-ECONOMICS: A Research Journal on Islamic Economics, 9(2), 164–181. https://doi.org/10.19109/ieconomics.v9i2.19720
Ismail. (2018). Manajemen Perbankan. Jakarta: Prenadamedia
Juniawati, M., Zulaikah, & Swastika, P. (2020). Manajemen Pendanaan Dan Jasa Perbankan Syariah.
Jyana, O. R., & Affandi, A. (2019). Dana pihak ketiga, kecukupan modal, risiko kredit, dan nilai tukar terhadap profitabilitas. JRAK, 11(2), 69-77
Laila Widya Sari, & Annisa, A. (2023). Pengaruh Total Aset, Dana Pihak Ketiga Dan Financing To Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah. Jurnal Akuntansi, Bisnis Dan Ekonomi Indonesia (JABEI), 2(1), 25– 38. https://doi.org/10.30630/jabei.v2i1.149
Novita, D., Jalaludin, J., & Sucipto, Moch. C. (2022). Profitability Ratio Analysis in Measuring Financial Performance at Bank Syariah Mandiri (Research on Return On Assets, Return on Equity, Gross profit margin and Net Profit Margin in 2015–2019). EKSISBANK: Ekonomi Syariah Dan Bisnis Perbankan, 6(2), 125–145. https://doi.org/10.37726/ee.v6i2.440
Nugroho, W., & , Montaris Silaen, Arisman Parhusip, A.-A. (2024). Optimalisasi return on asset (roa) dan return on equity (roe) untuk meningkatkan daya saing perbankan di bursa saham. 1(4), 184–198.
OJK. (2024). 2024 Booklet Perbankan Indonesia 1. 22.
Permata, R. D. I., Yaningwati, F., & A.Z Zahroh. (2014). Analisis Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Dan Musyarakah (Studi Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar di Bank Indonesia. Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 12(1), 1–9.
Putra, P., & Hasanah, M. (2018). Pengaruh pembiayaan mudharabah, musyarakah, murabahah, dan ijarah terhadap profitabilitas 4 bank umum syariah periode 2013-2016. Jurnal Organisasi Dan Manajemen, 14(2), 140- 150.
Putri, S. T., & Indrarini, R. (2024). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (Dpk), Non Performing Financing (Npf), Financing To Deposit Ratio (Fdr) Dan Operational Efficiency Ratio (Oer) Terhadap Profitabilitas Pada Bank Muamalat. Jurnal Ekonomika dan Bisnis Islam, 7(1), 177-189.
Rahmadi, N. (2017). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Return On Asset (ROA) dan Return On Equity (ROE) Pada Perusahaan Bank Umum Syariah di Indonesia. HUMAN FALAH: Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, 1(1).
Rahmani, N. A. B. (2020). Pengaruh Return On Assets (ROA), Return On Equity (ROE), Net Profit Margin (NPM), Dan Gross Profit Margin (GPM) Terhadap Harga Saham Perbankan Syariah Periode Tahun 2014-2018. HUMAN FALAH: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam, 7(1).
Rusby Zulkifli. (2013). Buku Manajemen Perbankan Syariah (Zulkifli Rusby). In Salemba Empat. http://www.penerbitsalemba.com
Sari, D., & Indrarini, R. (2020). Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Resiko Financial Distress Perbankan Syariah di Indonesia Dengan Pendekatan Bankometer. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 6(3), 557. https://doi.org/10.29040/jiei.v6i3.1191
Satria, I., & Saputri, H. (2016). Pengaruh Pendapatan Murabahah, Mudharabah, dan Musyarakah Terhadap Return on Equity PT Bank Syariah Mandiri. Jurnal Visioner & Strategis, 5(2), 55–70. www.syariahmandiri.co.id Silvia, S. A. (2017). Pengaruh Kualitas Aset Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. ALFALAH : Journal of Islamic Economics, 2(1), 53. https://doi.org/10.29240/jie.v2i1.192
Sugiarto. (2016). Pedoman Produk Murabahah. Otoritas Jasa Keuangan, 4(1), 1–23. https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/berita-dan-kegiatan/publikasi/Pages/Pedoman-Produk-Pembiayaan-Murabahah.aspx
Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif Dan R&D. ALFABETA
Sujarweni, W. (2015). Metodologi penelitian bisnis dan ekonomi. BPFE-YOGYAKARTA Sukmayadi. (2020). Manajemen Perbankan untuk Akademisi dan Praktisi. Bandung: Alfabeta, CV
Tuzzuhro, F., Rozaini, N., & Yusuf, M. (2023). Perkembangan Perbankan Syariah Di indonesia Fatimah. PeKA: Jurnal Pendidikan Ekonomi Akuntansi, 11 No 2(23), 78–87.
Wiroso. (2011). Produk Perbankan Syariah. Jakarta Barat: PT. Sardo Sarana Media
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 Diva Carrisa Putri, Rachma Indrarini
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
Abstract views: 166
,
PDF Downloads: 127
